羁系静态
● 证监会依法严峻袭击债券市场守法违规举动
比年来，证监会果断贯彻国务院金融委关于标准债券市场开展、保护债券市场波动的决议摆设，依照“零容忍”任务目标，依托债券市场一致法律任务机制，果断袭击债券市场守法违规举动，2019年以来，证监会累计接纳相干行政羁系步伐152家次，查处债券市场守法违规案件19件，此中触及买卖所债券市场14件，银行间债券市场6件。
相干守法违规举动次要体现为：一是经过窜改报表、虚拟营业等财政造假手腕遮盖公司事迹。如胜通团体经过制造虚伪的财政账套、直接修正审计后的兼并报表等方法延续五年将盈余披露为红利，累计虚增利润总额119亿元；华晨团体经过出售股权的方法累计虚增归属于母公司一切者的净利润近26亿元，并以虚伪申报文件骗取地下刊行公司债券批准。二是关于影响公司偿债才能的严重信息披露存在虚伪纪录、严重脱漏。如华晨团体未按规则披露提早归还局部企业欠款及向相干企业让渡所持有的上市公司股权等事项；永煤控股未照实披露钱币资金受限状况及股权质押等事项；宁夏远高未披露公司向法院请求停业重整等状况。三是中介机构未勤恳尽责，风险辨认、评价及应对顺序不到位。如五洋建立敲诈刊行债券案中，德邦证券未按规则对应收账款等紧张风险成绩实行充沛的核对顺序，大信管帐师事件所未获取充沛、得当的审计证据，未实时调解项目风险级别并进一步追加审计顺序。四是未按规则运用召募资金、公司内控掉范。如贫贱鸟私自改动召募资金用处，运用召募资金购置短期银行理财富品；神雾团体可交流债资金用处与商定不符。
（证监会网站）
● 点评
此次中国证监会依法严厉查处敲诈刊行、虚伪信息披露、歹意转移资产、调用刊行资金等债券市场守法违规举动，关于保护债券市场公道和次序、维护债券投资者正当权益以及标准债券市场开展、保护债券市场波动具有积极感化和紧张意义。
● 证监会就北京证券买卖所变革配套标准性文件地下收罗看法
9月17日，证监会就北京证券买卖所变革配套标准性文件向社会地下收罗看法。为标准北京证券买卖所上市公司信息披露举动，维护投资者正当权益，证监会草拟了北京证券买卖所刊行上市、再融资、继续羁系相干的11件内容与格局原则，并向社会地下收罗看法。
证监会严厉遵照证券法例定，对峙以信息披露为中心，在总体平移精选层相干规则的根底上，凸起北京证券买卖所效劳立异型中小企业的特征，对北京证券买卖所上市公司招股阐明书、召募阐明书、刊行状况陈诉书、年度陈诉、中期陈诉、权益变化陈诉书、收买陈诉书、重组陈诉书等信息披露文件的披露内容和格局提出明白请求。在规矩草拟进程中，对峙压实义务、凸起重点、繁简适中、充沛受权的准绳，片面进步北京证券买卖所上市公司信息披露的针对性、无效性和可读性，并积极低落中小企业的信息披露本钱，出力构建一套契合中小企业开展阶段和生长纪律的信息披露规矩系统。
